هل تريد فهم المصطلحات المالية و المصرفية فى عالم المال و الأعمال؟ هل قابلتك مشاكل لفهم أمور مالية أو استثمارية لاستثمار أموالك من قبل ؟
جمعت لك مجلة “بيزنس إنسايدر” الأمريكية 25 مصطلحا ماليا تساعدك على فهم إدارة أموالك و ركزت على عرض المصطلحات الهامة التى تؤثر على جميع جوانب الحياة المالية للفرد.
مصطلحات مصرفية:
الفائدة المركبة: عندما تقوم بالاستثمار أو الادخار، فالفائدة المركبة هى الفائدة على ما تكتسبه على المبالغ التى أودعتها بالإضافة إلى أى فوائد متراكمة على مدار الوقت.
و عندما تقوم بالاقتراض ، فالفائدة المركبة هى الفائدة المفروضة عليك على قيمة القرض الأصلى بجانب الفائدة التى تضاف على رصيدك المستحق على مر الوقت.
فكًر بها بأنها “فائدة على الفائدة” حيث أنها تجعل مدرخراتك أو ديونك تنمو بمعدل أسرع عن الفائدة البسيطة و التى يتم حسابها على المبلغ الأصلى وحده.
فيكو سكور FICO score: هو رقم تستخدمه البنوك و المؤسسات المالية الأخرى لقياس الجدارة الائتمانية للمقترض و هى اختصار لـFair Isaac Corporation، و هى الشركة التى تطرح المنهجية لحساب درجة الجدارة الائتمانية بناءً على عوامل عديدة تشمل على تاريخ الدفع ، و طول مدة القرض و المبلغ الإجمالى المستحق.
و تتراوح تلك الدرجات بين 300 إلى 850 درجة ، و كلما ارتفعت درجة الائتمان كلما كانت الشروط التى تستقبلها على القرض التالى الخاص بك أو على البطاقة الائتمانية الاخرى أفضل، و الأفراد الذين يمتلكون درجات أقل من 620 درجة قد يجدوا صعوبة فى الحصول على الائتمان بسعر فائدة مناسب.
القيمة الصافية: هى الفرق بين أصولك و خصومك. و يمكنك حسابها من خلال إضافة جميع حساباتك الادخارية الخاصة بك و استثماراتك التى تشمل على القيمة السوقية لسيارتك و منزلك و رصيدك فى أى حساب ادخارى و المعاش التقاعدى أو أى حسابات استثمارية أخرى ثم تطرح هذا المجموع من الديون الخاصة بك و التى تشمل على رصيد بطاقات الائتمان الخاصة أو أى قروض أو التزامات أخرى و النتيجة هى صافى ثروتك و الذى سيساعدك على اتخاذ قراراتك فى الحياة المتعلقة بحالتك المالية.
مصطلحات استثمارية
توزيع الأصول: هى العملية التى من خلالها تختار ما هى النسبة من محفظتك الاستثمارية ترغب فى تخصيصها لفئات الأصول المختلفة بناءً على أهدافك الاستثمارية و قدرة تحملك للمخاطر الشخصية و الأفق الزمنى ،و تشمل أبرز فئات الأصول من الأسهم و السندات و الكاش(مثل شهادات الإيداع) و يشكلا الأنواع الرئيسية للاصول و تتفاعل كل من هذه الأنواع الثلاثة بشكل مختلف مع دورات السوق و الظروف الاقتصادية.
على سبيل المثال ،الأسهم لديها فرصة لمنح نموا أقوى مع مرور الوقت و لكنها فى الوقت نفسه هى أكثر تقلبا ، السندات تميل إلى تحقيق نمواً أبطأ و لكنها عموما لديها مخاطر أقل.
و تتمثل استراتيجية التخصيص الشائعة فى تنويع محفظتك عبر فئات الاصول المتعددة لانتشار المخاطر مع الاستفادة من النمو.
السندات: تعرف على أنها الأوراق المالية ذات الدخل الثابت، والسندات هي أساسا استثمارات فى الديون، فعند شراءك لسند، فإنك تقرض المال للكيان، عادة الحكومة أو شركة، لفترة محددة من الوقت بمعدل فائدة ثابت ثم تتلقى مدفوعات الفائدة الدورية مع مرور الوقت، و ستسرد المبلغ في تاريخ استحقاق السند.
أرباح رأس المال: الزيادة فى قيمة الاصل أو الاستثمار مثل الأسهم أو العقار فوق سعر الشراء الأصلى. و المكسب مع ذلك على الورق فقط لحتى يتم بيع الأصل فى الواقع. و الخسارة فى رأس المال على النقيض الآخر هو الانخفاض فى قيمة الأصل أو الاستثمار.
و تقوم بدفع الضرائب على كلا من المكاسب الرأسمالية على المدى القصير (عام أو نصف) و على المكاسب طويلة الأجل (أكثر من عام) عند بيعك للاستثمار او الأصل. و على العكس ،خسارة رأس المال قد يخفض الضرائب المفروضة عليك.
إعادة التوازن: هى عملية شراء أو بيع الأوراق المالية على مر الوقت للحفاظ على توزيعة الأصول الخاصة بك. على سبيل المثال إذا كنت تستهدف توزيعة فى المحفظة بحيث تشمل على 60% للاستثمار فى الأسهم، و 20% سندات و 20% كاش و حال حدوث تحسن فى أداء سوق الأسهم خلال العام الماضى فإن نسب تخصيصك ستتغير إلى 70% إلى أسهم و للسندات 10% و للكاش 20%.
ولإعادة التوازن فى محفظتك، يمكنك بيع بعض الأسهم الخاصة بك وإعادة الاستثمار في السندات، أو استثمار الأموال الجديدة في السندات لعودة المحفظة الى توازنها الأصلى.
الأسهم: وتسمى أيضا بالحصص فهى تعطيك ملكية في الشركة. عند شراء الأسهم، فإنك تصبح أحد المساهمين فى الشركة، مما يتيح لك المطالبة على جزء من أصول تلك الشركة والأرباح. وهناك نوعان رئيسيان هما الأسهم العادية والمفضلة.
إذا كنت حامل لسهم عادى ،فيمكنك التصويت فى اجتماعات المساهمين و استلام الأرباح على الرغم من ذلك فإنك فى أدنى قائمة هيكل ملكية الشركة. و إذا كنت حامل لسهم مفضل فستحصل على حق أعلى للحصول على الأرباح عن حامل السهم العادى (على سبيل المثال فإنك ستتلقى الأرباح قبلهم و لكن ليس لديك حق التصويت).
المصطلحات فى قطاع العقارات:
استهلاك الدين: هى عملية سداد الدين الخاص بك بأقساط منتظمة على مدى فترة محددة من الزمن. و يستهلك العقار الخاص بك من خلال مدفوعات شهرية التى تحتسب بناءً على المبلغ الذى اقترضته بالإضافة إلى الفائدة التى تدفعها على عمر القرض.
تعديل نسبة التمويل العقارىARM : هو الرهن العقارى صاحب السعر المتغير أو الرهن العقارى ذو الفائدة المتغيرة ، فهو نوع من الرهن العقارى الذى من خلاله تدفع الفائدة على رصيدك المعلق و الذى قد ينخفض أو يرتفع بناءً على معيار محدد. و تبدأ نسبة التمويل العقارى عادة بفائدة ثابتة لمدة زمنية قصيرة ثم يتم تعديل الفائدة سنويا بناءً على هذا المعيار بجانب مبلغ إضافى.
على سبيل المثال ،حالة إذا كان لديك ARM لمدة خمس أعوام ،فسيكون لديك نسبة محددة للسنوات الخمسة الأولى ثم ستتغير النسبة بناء على شروط الرهن العقاري الخاصة بك ،مايعنى أن النسبة التى ستدفعها شهريا قد تبدأ منخفضة ثم ترتفع بعد ذلك بعد فترة عقب انتهاء مدة المعدل الثابت.
الضمان: هو حساب يُعقد من قبل طرف ثالث نيابة عن طرفين فى صفقة ما. خلال عملية شراء المنزل ،المشترى سيقوم بإيداع مبلغ محدد فى حساب الضمان الذى لا يمكن للبائع الحصول عليه حتى الوفاء بشروط العقد و يتم الانتهاء من عملية البيع.
و يمكن لحساب الضمان أن يعقد مبلغ الذى يمكن بعد ذلك استخدامه لدفع التأمين و الضرائب العقارية على العقار الخاص بك. يمكنك أن تضع أموالا فى الضمان كل شهر حتى إنه عندما تستوجب أقساط التأمين و الضرائب الخاصة بك فسيكون لديك ما يكفى لتغطية تلك الفواتير.
سعر الفائدة الثابت على الرهن العقاري: هو الرهن العقارى الذى تتحمل عليه سعر فائدة ثابت على مدار وقت القرض كاملا ،و بهذا السعر فإنك لا يجب أن تقلق من زيادة المدفوعات الخاصة بك حال زيادة سعر الفائدة. الجانب السلبى من هذه الفائدة أنك ستتحمل تكلفة كبيرة على الرهن العقارى حال إذا كانت معدلات الفائدة منخفضة.
مصطلحات مهنية:
خطط محددة الفائدة/ المنفعة: هى خطط التقاعد التي يرعاها أصحاب العمل، مثل المعاشات التقاعدية، التى من خلالها صاحب العمل يعطى وعودا لمنافع التقاعد المحددة بناءً على صيغة يمكن أن تشمل على تاريخ مكاسب الموظف و مدة العمل و عمر الموظف. و العامل ليس من الضرورة أن يكون مطالبا بالمساهمة فى هذه الخطة. و لأن تكلفة هذه الخطة مرتفعة معظم الشركات أصبحت لا توفر هذا النوع من المنفعة.
خطط مساهمات محددة: هو نوع من خطط التقاعد و التى تقدمها الشركات كمنفعة لموظفيها حيث يساهم بها صاحب العمل ، الموظف ،أو كلاهما بشكل منتظم. و الأموال التى تذهب إلى الحسابات الخاصة بهذه الخطط تأتى من الدخل قبل دفع الضرائب ،وبالتالى لا تدفع ضرائب على المبلغ الذى تضعه فى الحساب سنويا. و لكن عمليات السحب تفرض عليها ضرائب مثل الدخل. و قيمة فائدة التقاعد يتم تحديدها قبل إجراء هذا الاستثمار فهى على عكس خطط محددة الفائدة ، الموظف و ليس صاحب العمل هو من يتحمل مخاطر هذا الاستثمار فى الحساب.
التعويض التنفيذي: هى حزمة الأجور و المزايا المقدمة لكبار المديرين التنفيذيين و التى عادة تختلف عن ما يتم تقديمه للموظف العادى. و تشمل الحزمة من الراتب الأساسى بجانب العلاوات و الحوافز على أساس أرباح الشركة ،و ضمانات الدخل فى حالة بيع أو طرح الأسهم الحكومية و حزمة مكافأة مضمونة. هذه الحزم يتم فى العادة التفاوض عليها بشكل فردى و تبين فى عقود العمل.
خيارات الأسهم: هو فائدة للموظف تسمح له بحق الخيار -و ليس الاتزام -بشراء أسهم الشركة التى يعمل بها بسعر محدد مسبقا و خلال فترة محددة أو فى تاريخ محدد. و تستخدم الشركات هذه الميزة فى العادة كحوافز للإداريين.
على سبيل المثال ،إذا قام المدير بتعزيز قيمة سهم الشركة فوق سعرأسهم الخيار ، سيستطيع المدير شراء السهم بسعر منخفض و يسقبل الفرق حال قام بيبعه. و يستفيد جميع المساهمين من الزيادة فى قيمة السهم.
مصطلحات فى التأمين:
التأمين الدائم على الحياة: هو نوع من السياسة التى تمنح على مدار حياة المؤمن عليه بجانب أن تقدم عنصرا للاستثمار يسمى بالقيمة النقدية. فيمكنك السحب أو الاقتراض مقابل القيمة النقدية عقب فترة انهاء بوليسة التأمين طوعا.
قسط التأمين: هى المدفوعات لشركة التأمين مقابل الحماية من الخسائر المالية ،و يمكن أن تدفعها كأقساط شهرية أو فصلية أو نصف سنوية أو سنوية.
التأمين على الرهن العقاري الخاصPMI : نوع من السياسة التى يتطلبها مقرضى الرهن العقارى عند منح مشترى المنزل دفعة أولى أقل من 20%. فهى سياسة تحمى المقرض من خسائر حال تقصير المقترض عن سداد المدفوعات ،و الأقساط ترفع من قيمة ما يقوم بدفعه صاحب المنزل كل شهر. و فى حالات الرهون العقارية و فى حالة أن تصل نسبة القرض من قيمة المنزل 80% ،فيمكنك أن لا تدفع PMI و لكن فى حالات أخرى إنها دائمة طول فترة القرض.
التأمين على الحياة: هو عقد يمنح للفائدة عند الموت حيث يظل القسط ثابتا لمدة معينة (عادة من خمسة الى 30 عاما) و يتم تجديد العقد فى نهاية كل عقد.
المظلة التأمينية: نوع من السياسة التى تمنح التزاما إضافيا بخلاف التأمين على منزلك ،سيارتك،أو مركبتك. فتفكر فى تأمين المظلة حال إذا كان هناك مخاطر على ممتلكاتك أو حال رفع دعاوى قضائيةعليك من أفراد بعينها. و يمكن أن تساعدك أيضا إذا قاضاك شخصا بالقذف أو التشهير.
مصطلحات ضريبية:
AGI: هو اختصار للدخل الإجمالى المعدل، و يتم احتسابه مثل الدخل الإجمالى (على سبيل المثال ما الذى تحصل عليه من عملك ،معاش التقاعدى أو أى عائد من أى استثمار) مطروحا منه الخصومات المحددة. و تقوم بملئ الـAGI الخاص بك فى الجزء السفلى فى صفحة واحدة من نموذج 1040 فى ملف الضرائب الخاص بك. و تستخدمه لتحديد دخلك من الضرائب ناقص أى خصومات إضافية مؤهلة و التى كنت مؤهلا للحصول عليها.
المعيل: هو الشخص الذى يعتمد ماليا على الدخل الخاص بك عادة يكون الطفل أو أحد الأقارب الكبارالذى تدعمه. فيمكنك طلب الإعفاء الضريبى من هؤلاء المعالين ما يقلل من الدخل الخاضع للضريبة الخاصة بك.
الاستقطاعات المحددة المسموح به من قبل مصلحة الضرائب المبينة في الإقرار الضريبي.
استقطاعات مفصلة: هى استقطاعات محددة تسمح بها مصلحة الضرائب فى الإقرار الضريبى فهى مصروفات مؤهلة تسمح لك مصلحة الضرائب استقطاعها من إجمالى دخلك ما يقلل من الدخل الخاضع للضريبة الخاصة بك. فهى يمكن أن تشمل على الفائدة على الرهن العقارى الذى دفعته، التكاليف الطبية أو الهدايا للأعمال الخيرية.
استقطاعات قياسية: هو رقم قياسى يمكن استخدامه للحد من الدخل الخاضع للضريبة حال إذا قررت عدم فصل الخصومات الخاصة بك. و يعتمد هذا الاستقطاع على حالة الوضع الضريبى الخاص بك لأنها وسيلة من الحكومة لضمان أن جزء من دخلك على الأقل لا يخضع للضريبة.
